Funciones Financieras

La Matemática Financiera es una rama de las matemáticas aplicadas que estudia el valor del dinero en el tiempo y que a través de una serie de modelos matemáticos posibilita tomar las decisiones más adecuadas en los proyectos de inversión.

El concepto de valor del dinero en el tiempo indica que una unidad de dinero hoy vale más que una unidad de dinero en el futuro. Es preferible tener mil pesos hoy que milo pesos dentro de un año. Esto ocurre porque el dinero de hoy puede ser invertido, ganar intereses y aumentar en valor nominal, mientras que en un tiempo futuro seguramente existirá pérdida de valor adquisitivo y la cantidad de bienes que podamos adquirir seguramente sera menor que la que pudieramos comprar hoy.

VALOR PRESENTE:
Es el valor de la inversión en el momento inicial.

VALOR FUTURO:
Valor de la inversión a lo largo de un cierto período de tiempo y a una determinada tasa de interés.


TASA DE INTERÉS
El interés es el costo pagado por el uso del dinero por un período de tiempo determinado y expresado en un índice porcentual.

Una tabla de capitalización, muestra la forma en que se acumula el dinero, periodo tras periodo.

Una tabla de amortización muestra cómo es que a lo largo del tiempo se va liquidando la deuda original, al irse pagando los intereses mensuales por la deuda que va quedando cada mes y parte del principal. Al Saldo insoluto, que al inicio del crédito es igual al Monto financiado, se le resta mes tras mes el valor de la Amortización, hasta que, al final del Plazo del convenido, debe ser cero.

Función	Descripción
INT.ACUM	Devuelve el interés acumulado de un valor bursátil con pagos de interés periódicos
INT.ACUM.V	Devuelve el interés acumulado de un valor bursátil con pagos de interés al vencimiento
AMORTIZ.PROGRE	Devuelve la amortización de cada período contable mediante el uso de un coeficiente de amortización
AMORTIZ.LIN	Devuelve la amortización de cada uno de los períodos contables
CUPON.DIAS.L1	Devuelve el número de días desde el principio del período de un cupón hasta la fecha de liquidación
CUPON.DIAS	Devuelve el número de días del período (entre dos cupones) donde se encuentra la fecha de liquidación
CUPON.DIAS.L2	Devuelve el número de días desde la fecha de liquidación hasta la fecha del próximo cupón
CUPON.FECHA.L2	Devuelve la fecha del próximo cupón después de la fecha de liquidación
CUPON.NUM	Devuelve el número de pagos de cupón entre la fecha de liquidación y la fecha de vencimiento
CUPON.FECHA.L1	Devuelve la fecha de cupón anterior a la fecha de liquidación
PAGO.INT.ENTRE	Devuelve el interés acumulado pagado entre dos períodos
PAGO.PRINC.ENTRE	Devuelve el capital acumulado pagado de un préstamo entre dos períodos
DB	Devuelve la amortización de un bien durante un período específico a través del método de amortización de saldo fijo
DDB	Devuelve la amortización de un bien durante un período específico a través del método de amortización por doble disminución de saldo u otro método que se especifique
TASA.DESC	Devuelve la tasa de descuento de un valor bursátil
MONEDA.DEC	Convierte una cotización de un valor bursátil expresada en forma fraccionaria en una cotización de un valor bursátil expresada en forma decimal
MONEDA.FRAC	Convierte una cotización de un valor bursátil expresada en forma decimal en una cotización de un valor bursátil expresada en forma fraccionaria
DURACION	Devuelve la duración anual de un valor bursátil con pagos de interés periódico
INT.EFECTIVO	Devuelve lla tasa de interés anual efectiva
VF	Devuelve el valor futuro de una inversión
VF.PLAN	Devuelve el valor futuro de un capital inicial después de aplicar una serie de tasas de interés compuesto
TASA.INT	Devuelve la tasa de interés para la inversión total de un valor bursátil
PAGOINT	Devuelve el pago de intereses de una inversión durante un período determinado
TIR	Devuelve la tasa interna de retorno para una serie de flujos de efectivo periódicos
INT.PAGO.DIR	Calcula el interés pagado durante un período específico de una inversión
DURACION.MODIF	Devuelve la duración de Macauley modificada de un valor bursátil con un valor nominal supuesto de 100 $
TIRM	Devuelve la tasa interna de retorno donde se financian flujos de efectivo positivos y negativos a tasas diferentes
TASA.NOMINAL	Devuelve la tasa nominal de interés anual
NPER	Devuelve el número de períodos de una inversión
VNA	Devuelve el valor neto actual de una inversión en función de una serie de flujos periódicos de efectivo y una tasa de descuento
PRECIO.PER.IRREGULAR.1	Devuelve el precio por un valor nominal de 100 $ de un valor bursátil con un primer período impar
RENDTO.PER.IRREGULAR.1	Devuelve el rendimiento de un valor bursátil con un primer período impar
PRECIO.PER.IRREGULAR.2	Devuelve el precio por un valor nominal de 100 $ de un valor bursátil con un último período impar
RENDTO.PER.IRREGULAR.2	Devuelve el rendimiento de un valor bursátil con un último período impar
PAGO	Devuelve el pago periódico de una anualidad
PAGOPRIN	Devuelve el pago de capital de una inversión durante un período determinado
PRECIO	Devuelve el precio por un valor nominal de 100 $ de un valor bursátil que paga una tasa de interés periódico
PRECIO.DESCUENTO	Devuelve el precio por un valor nominal de 100 $ de un valor bursátil con descuento
PRECIO.VENCIMIENTO	Devuelve el precio por un valor nominal de 100 $ de un valor bursátil que paga interés a su vencimiento
VALACT	Devuelve el valor actual de una inversión
TASA	Devuelve la tasa de interés por período de una anualidad
CANTIDAD.RECIBIDA	Devuelve la cantidad recibida al vencimiento de un valor bursátil completamente invertido
SLN	Devuelve la amortización por método directo de un bien en un período dado
SYD	Devuelve la amortización por suma de dígitos de los años de un bien durante un período especificado
LETRA.DE.TES.EQV.A.BONO	Devuelve el rendimiento de un bono equivalente a una letra del Tesoro (de EE.UU.)
LETRA.DE.TES.PRECIO	Devuelve el precio por un valor nominal de 100 $ de una letra del Tesoro (de EE.UU.)
LETRA.DE.TES.RENDTO	Devuelve el rendimiento de una letra del Tesoro (de EE.UU.)
DVS	Devuelve la amortización de un bien durante un período específico o parcial a través del método de cálculo del saldo en disminución
TIR.NO.PER	Devuelve la tasa interna de retorno para un flujo de efectivo que no es necesariamente periódico
VNA.NO.PER	Devuelve el valor neto actual para un flujo de efectivo que no es necesariamente periódico
RENDTO	Devuelve el rendimiento de un valor bursátil que paga intereses periódicos
RENDTO.DESC	Devuelve el rendimiento anual de un valor bursátil con descuento; por ejemplo, una letra del Tesoro (de EE.UU.)
RENDTO.VENCTO	Devuelve el rendimiento anual de un valor bursátil que paga intereses al vencimiento

Referencias:  El Valor del dinero  (TeachMeFinance.com)